中简科技:闭于中简科技股份有限公司申请向特定对象刊行股票的查核问询函复兴

发布时间:2022-01-28 12:52:27

来源:ladbrokes官网中国 作者:ladbrokes官网中文网

  贵所于2021年10月27日出具的“审核函〔2021〕020276号”《闭于中简科技股份有限公司申请向特定对象刊行股票的审核问询函》(以下简称“问询函”)已收悉。中简科技股份有限公司(以下简称“中简科技”、“公司”或“刊行人”)与保荐机构光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”或“保荐机构”)、北京海润天睿讼师事情所(以下简称“刊行人讼师”或“北京海润天睿”)、大华司帐师事情所(格表一般合股)(以下简称“刊行人司帐师”或“大华司帐师事情所”)对问询函所列题目实行了逐项落实、核查,现答复如下,请予审核。

  1、除另有注明表,本问询函答复中的简称或名词的释义与《中简科技股份有限公司向特定对象刊行股票召募仿单》(以下简称“召募仿单”)中的寄义不异。

  3、正在本问询函答复中,若合计数与各分项数值相加之和正在尾数上存正在分别,均为四舍五入所致。

  陈述期内刊行人归纳毛利率别离为79.61%、82.35%、83.89%和78.91%。申报原料显示,公司闭键产物碳纤维及碳纤维织物的均匀单价振动较大,且正在2021年显示大幅降低,闭键为公司与客户经商酌对闭键供应的某产物出售价值实行下调;刊行人2021年1-6月碳纤维、碳纤维织物产物单价别离为2,287.50元/KG、3,194.54元/KG,较2020年单价3,289.56元/KG、3,742.00元/KG降幅较大;刊行人上次募投项目为“1000吨/年国产T700级碳纤维扩筑项目”,于2021年 9月落成客户等同性验证,可正式投产;本次募投项目达产后平终年份毛利率为51.16%。

  请刊行人添补注明:(1)连接产物订价体例,客户调价频率及调价要求,与闭键客户合营稳固性,刊行人对闭联产物的议价才气,产物的市集角逐式样,同业业可比公司状况等,注明刊行人产物是否也许坚持现有高毛利率水准,2021年产物出售价值下滑对公司经业务绩的影响、是否存正在继续下滑的也许,刊行人对上述事项的应敌手段;(2)刊行人本次募投项目产物毛利率与陈述期存正在较大分别,请连接产物布局、本钱、售价、客户需求及新客户斥地策划及等理解存正在分此表来历、合理性,连接同业业上市公司可比项目状况,对分别较大的闭节参数实行对照理解,注明刊行人毛利率是否存不才滑趋向,并就闭联闭节参数改观对效益的影响实行敏锐性理解。

  一、连接产物订价体例,客户调价频率及调价要求,与闭键客户合营稳固性,刊行人对闭联产物的议价才气,产物的市集角逐式样,同业业可比公司状况等,注明刊行人产物是否也许坚持现有高毛利率水准,2021年产物出售价值下滑对公司经业务绩的影响、是否存正在继续下滑的也许,刊行人对上述事项的应敌手段

  公司坐褥的高机能碳纤维产物闭键出售给航空航天规模的部件厂商,与客户通过商酌体例确定产物出售价值,正在此本原上,客户遵循价值收拾方法等规则选取审价体例确定其部件产物的出售价值,该价值一朝核定后,除因国度计谋性调价、订货量擢升等要素影响表,客户出售与采购端价值均将正在必定克日内坚持稳固。

  2021年,受闭键客户A对公司高机能碳纤维产物的采购量擢升的影响,经两边商酌对产物价值实行了下调,本次调价系2013年2月筑造合营闭联往后的初度,两边的调价频率低且间隔时辰较长。

  公司产物闭键操纵于航空航天规模子号产物的坐褥,客户闭键是国内大型航空航天企业集团属员单元。型号产物的研造凡是须要进程立项、计划论证、工程研造、产物定型等多个阶段,研造进程中须要对原料的机能及稳固性等目标实行肃穆的评审与验证。平常状况下,航空航天规模子号产物的利用周期长,一朝定型批产,拥有所用原原料不会随便更改的特色,对原料供应商拥有必定的依赖性。自公司产月旦审验证通过往后,连续坚持稳固的供货才气,大大保护了下游闭键客户型号产物的稳固相联坐褥,两边酿成了永久稳固的战术合营闭联,正在商酌订价进程中拥有必定的议价才气。

  高机能碳纤维坐褥涉及精馏纯化、高分子合成、化纤纺造、高温统治、表观统治及界面科学等多学科的交叉应用,须要深挚的技能积聚及充分的家产化体味;另一方面,高机能碳纤维产物的研发周期较长、坐褥工艺流程繁复,须要振奋的研发和资金性加入,以是,该行业属于榜样的技能和资金繁茂型家产,具备较高的行业壁垒。公司高机能碳纤维产物操纵正在航空航天规模,该规模对牢靠性和稳固性的央求极高。目前,国内职掌航空航天用高机能碳纤维研发主旨技能并也许实行稳固、领域化坐褥的企业较少。以是,高机能碳纤维产物的市集供应仍较为紧缺,市集角逐仍闭键聚集于少数企业。

  威海光威复合原料股份有限公司(代码:300699,证券简称:光威复材)、中复神鹰碳纤维股份有限公司(科创板正在。